小额贷款是一种方便快捷的融资方式，深受个人和中小企业的喜爱。然而，高额的利息也让不少借款人深受困扰。那么，小额贷款利息最高多少是合法的呢？
根据中国人民银行、中国银监会2008年5月4日出台的《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司发放的贷款利率不得超过同期银行借贷利率的4倍，即年利率不得超过24%。
2019年8月20日，中国人民银行取消了贷款基准利率，以一年期贷款市场报价利率（LPR）代替。根据最高人民法院2020年8月20日发布的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借贷双方约定的利率未超过一年期LPR的4倍，除以下情形外，人民法院应予支持：
- 出借人利用职权、便利条件或者胁迫手段迫使借款人接受过高利率的；
- 借款人为法定扶助对象或者老年人、残疾人、未成年人，出借人明知其不利处境而仍要求其接受过高利率的；
- 借款人系农村居民，出借人利用信息优势或者其他手段诱导其接受过高利率的；
- 民间借贷中存在其他显失公平情形。
也就是说，现阶段小额贷款的最高合法利率为一年期LPR的4倍。2024年6月15日，一年期LPR为4.60%，因此，小额贷款的最高合法利率为18.4%。
需要注意的是，以上利率仅适用于持牌小额贷款公司发放的贷款。民间借贷的利率不受上述规定限制，但如果超过36%，超过部分的利息约定无效。
在申请小额贷款时，借款人应选择正规持牌的小额贷款公司，并仔细阅读贷款合同，了解利率、还款方式等相关条款，避免落入高利贷陷阱。
- 中国人民银行征信中心网站：http://www.pbc.gov.cn/
- 全国中小企业融资担保网：https://www.cspengyuan.com/static/clientlibs/pengyuancmscn/pdf/CreditResearch/BondMarketResearch/ThematicStudies/1001%E7%AC%AC%E4%B8%89%E7%AF%87.pdf
- 各地方金融监管部门网站
希望以上信息对您有所帮助。
